Запрет риба
Запрещены начисление процентов. Финансирование без займов и кредитов под проценты. Доход только от реальных операций.
Что такое исламский банкинг
Это финансовые услуги, соответствующие принципам исламского финансирования.
Принципы исламского (партнерского) финансирования включают в том числе:
Запрет гарар
Только прозрачные и понятные условия. Исключаются чрезмерные риски, спекуляции, азартные или непрозрачные сделки.
Запрет определенных видов деятельности (харам)
Инвестиции и финансы – в ограниченные сектора: без алкоголя, свинины, азартных игр, оружия, табака и т. д.
Разделение прибыли и убытков
Партнерство, сотрудничество, разделение прибылей и убытков.
Исламские финансовые продукты
Мурабаха
(продажа с наценкой)
Банк покупает товар и перепродает клиенту с согласованной маржой в рассрочку. Право собственности на товар сразу переходит к клиенту.
Иджара (лизинг)
Аренда имущества с возможностью последующего выкупа, при которой Банк будет являться его владельцем до полной оплаты клиентом.
Мудараба
Форма партнерства, где одна сторона предоставляет капитал, а другая — управление и труд. Прибыль делится по согласованной пропорции, при этом убытки несет только инвестор.
Вакала
(агентский договор)
Клиент передает средства банку-агенту для инвестирования в конкретные проекты за заранее оговоренное вознаграждение.
Гибридные контракты
Сделка, предусматривающая разные виды контрактов исламского финансирования (например, аренда с переходом права собственности или партнерство с агентским управлением).
Истисна
Вид купли-продажи с условием изготовления товара, где банк обязуется профинансировать создание или производство актива (недвижимость, оборудование, инфраструктура) по заказу клиента.
При банке действует Комитет по исламскому финансированию,
который отвечает за проверку соответствия продуктов и услуг нормам шариата. Шариатским консультантом является компания Dar Al Sharia.
Банк является членом международных ассоциаций
AAOIFI
IFSB